Altersvorsorgedepot und Steuer

Die Beiträge zum Altersvorsorgedepot können grundsätzlich steuerlich geltend gemacht werden. Förderberechtigte Sparer können ihre Einzahlungen ab 2027 im Rahmen der Einkommensteuererklärung berücksichtigen lassen. Das bedeutet: Die Beiträge können das zu versteuernde Einkommen senken und dadurch die persönliche Steuerlast reduzieren. Wie hoch Deine tatsächliche Steuerersparnis ausfällt, hängt von mehreren Faktoren ab, z. B. von Deinem Einkommen, Deinem persönlichen Steuersatz und der Höhe der eingezahlten Beiträge.

Die steuerliche Förderung ist zentraler Bestandteile der neuen Form des Altersvorsorgedepots. Sie soll Sparer dabei unterstützen, zusätzlich für das Alter vorzusorgen und langfristig Vermögen aufzubauen. Die Förderung während der Ansparsphase funktioniert dabei über zwei Bausteine:

1. Steuerliche Vorteile
2. Staatliche Zulagen

Die steuerliche Förderung bedeutet nicht, dass das Altersvorsorgedepot während der gesamten Laufzeit steuerfrei ist. Das Altersvorsorgedepot basiert auf dem Prinzip der nachgelagerten Besteuerung. Das bedeutet: Während der Ansparphase unterstützt der Staat den Vermögensaufbau durch Steuervergünstigungen und Zulagen – dadurch werden Einzahlungen steuerfrei gestellt. Erst wenn das angesparte Kapital im Ruhestand ausgezahlt wird, müssen die Leistungen grundsätzlich mit dem dann geltenden persönlichen Einkommensteuersatz versteuert werden. Da viele Menschen im Ruhestand ein geringeres Einkommen haben als während ihres Berufslebens, fällt der Steuersatz im Ruhestand häufig niedriger aus.

Ein wichtiger Vorteil der Varianten des Altersvorsorgedepots liegt darin, dass die Besteuerung während der Ansparphase anders funktioniert als bei einer herkömmlichen Geldanlage. Während Anleger bei einem normalen Wertpapierdepot z. B. auf Kapitalerträge wie Kursgewinne oder Dividenden Steuern zahlen, gelten für das geförderte Altersvorsorgedepot besondere steuerliche Regeln.

Während der Ansparphase werden die Erträge innerhalb des Altersvorsorgedepots nicht wie bei einem privaten Depot laufend mit der Abgeltungsteuer besteuert. Dadurch können Erträge vollständig im Depot verbleiben und für den langfristigen Vermögensaufbau genutzt werden.

Kursgewinne, die innerhalb des Altersvorsorgedepots entstehen, werden während der Ansparphase grundsätzlich nicht direkt besteuert. Das bedeutet: Steigt der Wert von Fonds oder ETFs im Altersvorsorgedepot, müssen Anleger auf diese Wertsteigerung während der Laufzeit keine Kapitalertragssteuer zahlen.

Der Vorteil: Erträge können weiterhin im Depot investiert bleiben und vom sogenannten Wiederanlageeffekt profitieren. Gerade bei einer langfristigen Altersvorsorge kann dieser Effekt eine wichtige Rolle spielen, da nicht jedes Jahr Steuern auf erwirtschaftete Gewinne die weitere Kapitalanlage reduzieren.

Bei einem klassischen Wertpapierdepot fällt auf bestimmte Kapitalerträge grundsätzlich die Abgeltungsteuer an. Dazu gehören u. a. realisierte Kursgewinne, Dividenden und Zinserträge. Beim Altersvorsorgedepot ist die steuerliche Behandlung anders: Während der geförderten Ansparphase wird keine Abgeltungsteuer auf die innerhalb des Depots erzielten Erträge grundsätzlich erhoben – es gilt das Prinzip der nachgelagerten Besteuerung. Die steuerliche Förderung ist damit ein wesentlicher Unterschied zwischen einem Altersvorsorgedepot und einem frei verfügbaren ETF- oder Wertpapierdepot.

Dividenden aus Aktien, Fonds oder ETFs können ebenfalls Bestandteil der Wertentwicklung eines Altersvorsorgedepots sein. Während der Ansparphase werden diese Erträge nicht mit der Abgeltungsteuer belastet, sondern verbleiben im Rahmen des geförderten Vorsorgevermögens. Erst bei der Auszahlung fallen Steuern nach dem dann geltenden Einkommenssteuersatz an. Ausgeschüttete Dividenden innerhalb des Altersvorsorgedepots müssen vom Anbieter des Depots wieder angelegt werden.

Mit CosmosDirekt sicherst Du Dir staatliche Förderung für Deinen Ruhestand. Möglich macht das unser CosmosDirekt Standarddepot zur Altersvorsorge. Investiere in einen sicherheits- und/oder renditeorientierten Fonds und profitiere von einem fairen All-In-Preis. Ab dem 1.1.2027 sorgst Du so staatlich gefördert für Deinen Ruhestand vor und ergänzt Deinen Renten- oder Pensionsanspruch. Für maximale Flexibilität sorgen variable Einzahlungsmöglichkeiten und hybride Auszahlungsfreiheit.

Du möchtest jetzt schon auch ohne staatliche Zulagen vorsorgen? Dann sichere Dir mit der CosmosDirekt FlexInvest Altersvorsorge ab sofort steuerliche Vorteile.