Kapitallebensversicherung

• Definition: Die Kapital-Lebensversicherung verbindet Hinter­bliebenen­schutz und Alters­vorsorge. Die Versicherungssumme wird sowohl im Todesfall als auch im Erlebensfall ausgezahlt.
• Sinnvoll? Heutzutage ist eine kapitalbildende Lebens­versicherung nicht mehr zeitgemäß. Das Konzept klingt im ersten Moment nach einer guten Idee, jedoch lohnt sich diese Form des Vermögens­aufbaus aufgrund der niedrigen Zinsen nicht mehr. Es gibt daher nur noch wenige Versicherer die eine Kapital­lebens­versicherung anbieten.
• Alternative: Statt einer Kapital­lebens­versicherung lohnt es sich viel mehr, eine Risikolebensversicherung mit der Flexiblen Vorsorge Smart-Invest oder anderen Geldanlagen zu kombinieren.

Die Kapitallebensversicherung, auch gemischte oder kapitalbildende Lebensversicherung genannt, ist eine Kombination aus einer Lebensversicherung mit Auszahlung im Todesfall und einem Sparvertrag mit verzinster Auszahlung am Ende der Laufzeit. Im Todesfall erfolgt die Auszahlung an die Hinterbliebenen. Dabei kannst Du als Versicherungsnehmer namentlich festlegen, wer die Versicherungssumme erhalten soll. Passiert Dir während der Laufzeit der Kapitallebensversicherung nichts und Du kannst wohlverdient in Rente gehen, bekommst Du die Versicherungssumme plus angesparte Zinsen ausgezahlt. Alternativ kann auch eine lebenslange Rente ausgezahlt werden.

Wie funktioniert der Kapital­aufbau bei der Kapital­lebens­versicherung?

Alle kapitalbindenden Lebensversicherungen unterliegen dem gesetzlichen Garantiezins, der von der Versicherung an die Versicherungsnehmer gezahlt wird. Anfang 2000 lag dieser noch bei 4 %, aktuell beträgt der Garantiezins nur noch 0,25 %. Um den Garantiezins zahlen zu können, müssen die Versicherer alle Beitragszahlungen über die gesamte Laufzeit hinweg in sichere Anlageformen investieren. Chancenreichere Investments, die gleichzeitig aber mehr Risiko mit sich bringen, sind nicht erlaubt. Durch den Garantiezins und die zusätzliche Überschussbeteiligung wächst das Kapital in der Lebensversicherung im Laufe der Zeit langsam, aber stetig an. Im Gegensatz zum Garantiezins ist die Überschussbeteiligung jedoch nicht garantiert.

Wird im Todesfall an die Hinterbliebenen ausgezahlt, wird eventuell Erbschaftssteuer fällig. Ob und wie viel Erbschaftssteuer gezahlt werden muss, hängt von der Höhe der Versicherungssumme und dem Verwandtschaftsverhältnis zwischen Erbe und versicherter Person ab. Denn bei der Erbschaftssteuer gelten Freibeträge, die Hinterbliebene steuerfrei erben können. Bei Ehepartnern oder eingetragenen Lebenspartnern liegt der Freibetrag z. B. bei 500.000 Euro und Kinder können bis zu 400.000 Euro steuerfrei erben. Allerdings wird nicht nur die Versicherungssumme aus der Kapitallebensversicherung bei den Freibeträgen berücksichtigt, sondern das gesamte Erbe – also auch Immobilien, Schmuck und andere vererbte Wertgegenstände.

Wie Du Deine Kapitallebensversicherung im Erlebensfall versteuern musst, hängt von bestimmten Kriterien ab.

• Dein Vertrag hat vor 2005 begonnen: Der Ertrag ist in der Regel steuerfrei.
• Dein Vertrag wurde ab 2005 abgeschlossen: Wenn Du Dir Dein Guthaben auszahlen lässt, zahlst Du Einkommensteuer auf den halben oder Abgeltungssteuer auf den vollen Gewinn. Je nachdem, wie lange Dein Vertrag lief und wie alt Du bei Auszahlung oder Kündigung bist.

Früher konnten Versicherungs­nehmer durch den attraktiven Garantie­zins eine lukrative Altersvorsorge aufbauen und zusätzlich die Hinterbliebenen absichern. Das machte die Kapital-LV für Familien und Ehepaare zu einem äußerst beliebten Versicherungsprodukt. Da dieser Vorteil aufgrund der dauerhaft niedrigen Zinsen nicht mehr gegeben ist, lohnt sich heutzutage die Kapital-Lebensversicherung nicht mehr. Deswegen bieten die meisten Versicherer keine neuen Verträge mehr an.

Da sich eine Kapital-Lebensversicherung heutzutage nicht mehr lohnt, steht die Frage nach einer alternativen Variante im Vordergrund. Um sowohl einen Hinter­bliebenen­schutz als auch eine Alters­vorsorge zu erhalten, kannst Du eine Risikolebensversicherung zum Beispiel mit einer Fondsanlage oder anderen Geldanlagen kombinieren. Dies hat einen weiteren Vorteil: im Falle einer Beitrags­freistellung oder Kündigung des Spar­vertrags verlierst Du nicht Deinen Hinter­bliebenen­schutz. Und Du kannst auch unabhängig von der Altersvorsorge Deinen Hinter­bliebenen­schutz jederzeit vermindern oder kündigen, wenn Du diesen nicht mehr benötigst. Achte beim Vergleich vor allem auf die Leistungen und entscheide, welche Alternative zur Kapitallebensversicherung die richtige für Dich ist.

Eine Kombination aus Hinterbliebenenschutz und Altersvorsorge ist auch heute noch ein gutes Konzept, jedoch ist die Kapitallebensversicherung dafür nicht mehr geeignet. Aufgrund der niedrigen Zinsen lohnt sie sich kaum noch. Die meisten Versicherer bieten auch keine neuen Verträge für kapitalgebundene Lebensversicherungen mehr an. Dafür rücken Alternativen stärker in den Fokus. Um Deine Familie für den Fall Deines Todes abzusichern, ist die Risikolebensversicherung eine gute Wahl. Damit auch für Dein Alter vorgesorgt ist, kannst Du mit einer flexiblen Vorsorge oder anderen Geldanlagen den Vermögensaufbau und somit Deine Altersvorsorge angehen. Einige Versicherer bieten Kombi-Verträge an, es kann sich jedoch lohnen, den Todesfallschutz und die Altersvorsorge getrennt voneinander abzuschließen. So bleibst Du flexibel und kannst einen der beiden Verträge kündigen oder wechseln, ohne dass die andere Absicherung davon betroffen ist.